연금저축 중도해지, 세금 얼마나 떼일까?

급한 돈 때문에 연금저축 해지를 고민하고 있다면, 이 숫자부터 보세요.

연금저축을 중도해지하면 세액공제 받은 원금과 그동안 불어난 수익에 16.5%가 세금으로 빠집니다. 세액공제를 받지 않은 원금만 세금 없이 돌려받습니다.

공제는 13.2%로 받았는데, 나올 땐 16.5%로 돌려줄 수도 있다는 뜻입니다. “받은 혜택만 토해내면 끝”이 아닙니다.

연금저축 중도해지 세금, 몇 %를 떼나요?

16.5%입니다. 국세 15%에 지방세 1.5%를 더한 ‘기타소득세’입니다.

연금저축은 “55세 이후 연금으로 받겠다”는 약속을 믿고 세금을 깎아 준 통장입니다.

약속을 깨고 한꺼번에 빼면 이를 ‘연금 외 수령’이라 부릅니다. 깎아 준 세금을 더 높은 세율로 거둬 갑니다.

※ 소득세법상 연금계좌 연금외수령 기타소득세율 15%(지방소득세 포함 16.5%), 2026년 11월 기준. 다른 소득과 합치지 않고 따로 떼고 끝납니다(분리과세).

문제는 넣을 때 받은 공제율과 뺄 때 떼는 세율이 다르다는 점입니다.

※ 연금계좌 세액공제율(지방소득세 포함), 2026년 11월 기준. 종합소득만 있다면 기준은 4,500만 원. 공제 한도는 연금저축 연 600만 원, IRP 합산 연 900만 원.

급여가 5,500만 원을 넘는다면, 원금만 봐도 3.3%포인트를 더 돌려주는 구조입니다.

여기에 공제받은 적 없는 수익에까지 16.5%가 붙습니다.

10년 넣은 연금저축, 해지하면 얼마나 손해일까?

받은 공제보다 내야 할 세금이 수백만 원 더 클 수 있습니다. 예시로 계산해 보겠습니다.

총급여 6,000만 원인 직장인이 매년 600만 원씩 10년을 넣었다고 해 봅시다.

원금은 6,000만 원, 그동안 불어난 수익은 1,500만 원이라고 가정합니다.

※ 가정: 원금 6,000만 원 전액 세액공제(13.2%), 운용수익 1,500만 원(계산을 위한 가정이며 수익을 보장하지 않음). 해지 세금 = 7,500만 원 × 16.5%. 2026년 11월 기준 세율.

10년 동안 돌려받은 세금은 792만 원입니다.

해지하는 순간 내야 할 세금은 약 1,238만 원입니다. 받은 것보다 약 446만 원을 더 내는 셈입니다.

급여 5,500만 원 이하라 16.5%로 공제받았다면 원금 부분은 딱 상쇄됩니다.

그래도 수익 1,500만 원에 붙는 약 248만 원은 그대로 나갑니다.

연금저축 해지해도 세금 없이 빼는 돈이 있을까?

있습니다. 세액공제를 받지 않고 넣은 원금은 언제 빼도 세금이 없습니다.

한도 600만 원을 넘겨 넣은 돈, 연말정산 때 공제 신청을 안 한 돈이 여기에 해당합니다.

혜택을 안 받았으니 돌려줄 것도 없다는 논리입니다.

게다가 연금저축은 돈이 빠지는 순서가 법으로 정해져 있습니다. 세금 없는 돈부터 먼저 나갑니다.

※ 소득세법 시행령상 연금계좌 인출 순서, 2026년 11월 기준. 퇴직금을 옮겨 둔 돈(이연퇴직소득)은 연금 외로 빼면 원래 냈어야 할 퇴직소득세를 냅니다.

그래서 계좌를 통째로 깨기보다 필요한 만큼만 일부 빼는 쪽이 유리할 수 있습니다.

공제 안 받은 돈이 쌓여 있다면, 그 범위 안에서는 세금이 0원입니다.

다만 그 금액이 금융회사에 제대로 잡혀 있어야 합니다. 빼기 전에 ‘세액공제 받지 않은 납입액’이 얼마로 확인되는지 먼저 물어보세요.

IRP는 사정이 다릅니다. 무주택자 주택 구입, 6개월 이상 요양 같은 법정 사유가 아니면 일부만 빼는 중도인출이 안 되고 전부 해지해야 합니다.

부득이한 사유라면 연금저축 해지 세금이 줄어들까?

줄어듭니다. 법이 정한 ‘부득이한 사유’로 빼면 16.5% 대신 3.3~5.5%만 냅니다.

※ 소득세법 시행령상 연금계좌 부득이한 인출 사유, 2026년 11월 기준. 세율은 나이에 따라 5.5%(70세 미만)·4.4%(70~79세)·3.3%(80세 이상)이며 분리과세. 사유가 생긴 뒤 정해진 기한 안에 증빙서류를 내야 인정됩니다.

요양 목적이라면 진단서나 의료비 영수증 같은 증빙이 필요합니다.

해지 신청 전에 금융회사에 “부득이한 인출로 처리할 수 있는지”부터 물어보세요. 일반 해지로 처리되면 되돌리기 어렵습니다.

연금저축 해지 대신 쓸 수 있는 방법은?

해지는 마지막 카드입니다. 먼저 납입을 멈추거나, 계좌를 담보로 빌리는 방법을 따져 보세요.

연금저축펀드는 납입을 멈춰도 계좌가 그대로 유지됩니다.

연금저축보험은 오래 안 내면 계약이 효력을 잃을 수 있습니다. 보험사에 먼저 확인하세요.

일부 금융회사는 연금저축을 담보로 돈을 빌려줍니다. 이자는 나가지만 세금은 없습니다.

몇 달 안에 갚을 수 있는 돈이라면 해지보다 덜 아플 수 있습니다.

그리고 기다릴 수 있다면, 55세 이후 연금으로 받는 쪽이 세금이 가장 적습니다.

※ 앞의 예시 계좌(공제받은 원금 6,000만 원+수익 1,500만 원 = 7,500만 원) 기준 단순 계산. 연금수령 세율은 가입 5년 이상·55세 이후·연간 연금수령한도 안에서 받을 때 적용. 2026년 11월 기준.

나이가 들수록 연금으로 받을 때의 세율은 더 내려갑니다.

• 가입 후 5년연금 수령 자격의 첫 조건

  5년이 지나야 연금으로 받을 수 있습니다.

• 55세연금소득세 5.5%

  해지 세율 16.5%의 3분의 1 수준입니다.

• 70세연금소득세 4.4%

  나이가 오를수록 세율이 내려갑니다.

• 80세연금소득세 3.3%

  가장 낮은 구간입니다.

※ 연금계좌 연금소득세율(지방소득세 포함), 2026년 11월 기준. 사적연금 연 1,500만 원 초과 시 종합과세 또는 16.5% 분리과세 중 선택.

연금저축·IRP·퇴직금을 어떤 순서로 꺼내 쓸지 큰 그림이 필요하다면 노후자산 클래스에서 단계별로 다룹니다.

※ 이 글은 정보 제공을 목적으로 하며 특정 상품의 매수·매도 권유가 아닙니다. 투자 판단과 그 결과는 투자자 본인에게 귀속됩니다.